丹尼说-如何更好地利用 RRSP？避免“税务炸弹”（视频）

胜群金融

新客户广告位
更多广告请点击
中文黄页

前言
  z3 C3 u' P# |' t* n4 n
每逢报税季，RRSP（注册退休储蓄计划）都是最常被提及的税务优惠账户，相关介绍文章也数不胜数（比如本网站的 《到底什么是 RRSP？》）。本文不再重复 RRSP 的基本概念，而是从 如何使用 RRSP 的角度，
探讨如何避免 退休提款时的税务炸弹，让 RRSP 真正发挥其节税与财富增长的作用。

View: https://www.youtube.com/watch?v=Xx02_jkLFfg

RRSP 的核心概念

RRSP 是一种 税务延迟工具，核心逻辑是利用 收入高时存入、收入低时取出 这一原则，实现 降低当前税负，并在未来以较低税率取款。

1） 存款阶段（工作时）：收入高，税率高，存入 RRSP 可抵税，减少当年税负。
8 X  l5 F( w/ _( s
2） 提款阶段（退休后）：收入下降，税率较低，提款时缴纳的税款也相对较少。
) e, J- q; V$ W
, N' o2 d, g' M  Q例如，如果某人存入 $20,000 到RRSP，可能当年可以减少 $7,000 以上的税费（具体因省份和税率不同）。
$ b8 d" E$ l! M3 y, m  Q! @
8 H$ x: X! Y# A* N& Q7 q

RRSP 的税务挑战

; i6 _& w; r# M7 r5 ]) G$ X5 u我们不去精算，就概念性讲解。
. q# k0 l* I; B% ^. i
如果您退休了，想从RRSP账户多取点钱来养老，但所有提取都算作当年收入，需要报税和交税。如果还有其他收入，您取得多了，税阶又高了，交税也不低。考虑到通货膨胀，其实没节省多少税（借用财务上现在价值PV,未来价值FV的概念就很好理解）。
% q" z1 h& K; Q# S( M2 O
极端点，我们一次性取出，那50%的税阶是妥妥的，这就是终了的税务炸弹。
7 l& c% e2 h/ ?% L6 j, v
那么好，我少取点，反正老了消费也低。但问题又来了，您账户的钱取不完人就走了（人没了，钱还在），或者到了71岁必须关闭RRSP账户，您该怎么办？

" c9 T% g! S9 w+ }问题提出了，但回答问题不是简单几句，所以从怎么用RRSP账户开始讲解。

4 @8 k0 E  p; V$ x
% t9 C1 P; m' H
! S6 `$ t- w. L' g, C应用1：设立Spousal RRSP 配偶RRSP账户--平衡税负
4 ?- B+ _/ [1 K3 R
* k" b/ {$ M0 ^如果夫妻双方收入差距较大，可以设立 配偶RRSP，在节税的同时优化未来取款方式。

0 k+ P2 y3 l/ k  ^: B: Q: y示例：

. X: W& h& P1 s4 u1） 方案 1： A（年收入 $100,000）和 B（年收入$10,000）各自设立 RRSP，A 存入 $18,000，B 存入 $1,800。

2） 方案 2： A 设立 配偶 RRSP，供款 $18,000，但账户归 B 所有。

/ I+ g3 h. k1 M( d; g- M$ f( O! Z2 a优势在于，未来提款时 配偶 RRSP 的资金计入 B 的收入，而不是 A 的总收入，使整体税率更低。例如，B 退休时如果收入仍然较低，提款时可能 几乎无需缴税。

( B. G0 d4 x+ E6 |% |
/ M) m% J. K+ n" u
% w* G# J9 K7 W& _应用2：终身学习计划（LLP）——利用 RRSP 进行职业提升
+ l, @4 N( D# |) I
" H& W& ]/ T4 h5 {1 Y1 j3 g. SRRSP 并非只能等到退休时使用，还可以用于 职业发展和再教育。
# b: ]) H  _+ e* s4 U0 X
% L# a0 Y  h4 Y$ o/ ]5 d/ u1） 允许从 RRSP 免税提取最多 $20,000，用于接受正规教育（如大学、职业培训）。
( D7 O3 {7 [% h2 j# t" u* y
2） 学习必须符合条件，例如课程需持续至少 3 个月 或 每周学习 10 小时以上。
. b( ?% p" u0 }8 C9 r3 B* P
. T, K5 F6 H) o  f3） 10 年内归还RRSP，无需支付利息，相当于一笔 免息学习贷款。
: W, X4 Y& i) r, ]8 O$ R

4 y9 g! J" Z' X+ W/ o( D
应用3：购房计划（HBP）——利用 RRSP 购房

允许符合条件的首次购房者 从 RRSP 免税提取资金用于购房。
/ m' Z1 Y/ B! E# X
) z/ b% W2 ^) C0 W, v2 |; q1）单人最高提取 $60,000，夫妻可合计 $120,000。

2）15 年内归还，无需利息，可视为 零息贷款。

+ i0 Y8 j' g  [3）适用于首次购房者，能有效降低购房压力。

通过该计划，购房者不仅可享受 RRSP 存款的税务优惠，同时还能获得 免税购房资金，是 置业者的利好工具。



( @4 N# b% [1 M; C6 ?- D1 u应用4：紧急取款——慎用！

尽管 RRSP 是 退休储蓄账户，但在紧急情况下也可以提取资金。然而，对这类提款 征收高额税款，例如：
" ^* ], R) [  d+ M/ c
1）$5,000 以下，预扣 10%。
) j1 u: u: O: c& @2 W
2）$5,000 - $15,000，预扣 20%。
" g$ o+ {$ X5 }# r
; D- ?. O0 Y5 i5 _6 h3）$15,000 以上，预扣 30%。

如果因突发状况需要现金，建议 优先考虑其他融资方式（如 保单贷款、无抵押贷款）以避免高额税负。
+ r" t. J1 Q0 Y  _2 k, {/ }/ J


; M+ a4 _6 a! _* n  k应用5：免税投资——放大 RRSP 资金
. J1 G! q5 @2 v: z- I5 f4 W0 [
: [  R* y+ o3 gRRSP 只是一个 税务优惠的投资账户，存入资金后仍需进行合理投资，否则 长期持有现金可能导致购买力下降。

: I, |6 G! E  ~5 u1 m8 j8 _1）可投资 GIC、基金、市场基金等，享受长期 免税增长。
6 _( E3 h$ y% T' l" z8 v- Y- v
( L& L5 ~8 K4 `6 V2）若在保险公司开设 RRSP，可选择保本基金，例如 75% 本金保障，既确保安全又可增值。

3）退休时资金增长数倍，即便最终需缴税，净收益仍然远超存入金额。
/ L: L2 O+ A) q3 v* k


6 C+ y9 e5 y2 Y6 V2 ~( G7 w应用6：受益人指定——避免税务损失

RRSP 账户可 指定受益人，默认情况下可以是 配偶，这样账户可 免税转移，避免一次性纳税。

但如果受益人是子女或其他亲属，则 RRSP 资金会被视为遗产收入，一次性计入去世者当年收入，可能导致 高额税款（50% 以上）。


  l8 h  r0 z4 a$ ?8 M* t9 i7 |& Q
. c& ]8 n2 T/ h应用7：RRSP 关闭方式——转换为 RRIF 或年金

: d8 w/ H$ h5 M; n" MRRSP 账户必须在 71 岁前关闭，否则面临高额税款。解决方案主要有两种：
; z) v& h: I7 J* I8 P
1）RRIF（注册退休收入基金）

a) RRSP 资金可 转入 RRIF，继续投资。

b) 必须每年提款（如 70 岁时最低 5%）。
+ b: B0 |2 n) A$ ~! v. o/ v" m
c) 避免一次性纳税，延长资金使用期限。

9 d  R. L( S# K- k; N$ M# }2）保险年金

1 P5 k/ q, s; U7 Y; n  q0 \a) 可将 RRSP 转为 年金，设置固定取款周期（如 20 年）。
2 b2 O8 h; `- ~$ P5 d- B
b) 若提取期内去世，剩余资金可指定受益人，避免一次性纳税。
. q" z3 i4 ^5 |! j5 j

: @6 k8 L2 ]* n$ J, h. ]3 s( C
( |8 v; X; S! `# y8 u总结
. H+ m' ^, l1 ^
/ h0 r! U$ _+ ]8 p合理规划 RRSP 的使用方式，不仅可以 有效降低税务成本，还能够 最大化资金增长，提升退休生活质量。

/ P2 C# K5 X  z, O) l' z4 X1）提前规划提款方式，避免税务炸弹。

2）充分利用配偶 RRSP、HBP、LLP 等工具，实现资金优化。

3）合理投资，使 RRSP 资金保值增值。
) m  T( n4 m  y  R, U/ U
4）关注 RRSP 关闭方式，选择 RRIF 或年金优化提款。

如果 仅仅存入 RRSP 而不加规划，最终可能只是 一笔长期无息存款，并不能真正享受税务优惠。因此，从现在开始，以终为始，制定合理的 RRSP 使用策略！

  K# u$ G9 ]4 U$ Z- O

胜群金融

不论您是否购买了RRSP，不论是银行还是保险公司购买的，
如何应用RRSP您了解吗，如何避免税务炸弹您了解吗？
十分钟让您了解如何用好RRSP。
, ^! t+ C" a: [; b) `- J6 B2 x谢谢