丹尼说-如何更好地利用 RRSP？避免“税务炸弹”（视频）

胜群金融

新客户广告位
更多广告请点击
中文黄页

前言
3 ?% @7 `6 _! i/ y
每逢报税季，RRSP（注册退休储蓄计划）都是最常被提及的税务优惠账户，相关介绍文章也数不胜数（比如本网站的 《到底什么是 RRSP？》）。本文不再重复 RRSP 的基本概念，而是从 如何使用 RRSP 的角度，
9 L+ u/ ~1 }$ e' g! V: l% p探讨如何避免 退休提款时的税务炸弹，让 RRSP 真正发挥其节税与财富增长的作用。

; A/ P! S0 f2 K7 N  x; b/ F

View: https://www.youtube.com/watch?v=Xx02_jkLFfg

RRSP 的核心概念
% u  H1 O& j7 E5 c
RRSP 是一种 税务延迟工具，核心逻辑是利用 收入高时存入、收入低时取出 这一原则，实现 降低当前税负，并在未来以较低税率取款。

1 m9 }/ X! Y# i6 o  }1） 存款阶段（工作时）：收入高，税率高，存入 RRSP 可抵税，减少当年税负。
8 Q0 }8 ~3 ?9 V7 E) j' O' i6 Z
5 {( c/ x8 c" n! _2） 提款阶段（退休后）：收入下降，税率较低，提款时缴纳的税款也相对较少。
1 ^; ?% ]# l7 r" x& |; b' C
- i  O1 J) x2 J/ T, P( g例如，如果某人存入 $20,000 到RRSP，可能当年可以减少 $7,000 以上的税费（具体因省份和税率不同）。
6 y$ R/ u- g5 J
: |! y, o9 U  n( ~, ]# z

RRSP 的税务挑战

我们不去精算，就概念性讲解。

! B$ n( n: j5 R9 x, I如果您退休了，想从RRSP账户多取点钱来养老，但所有提取都算作当年收入，需要报税和交税。如果还有其他收入，您取得多了，税阶又高了，交税也不低。考虑到通货膨胀，其实没节省多少税（借用财务上现在价值PV,未来价值FV的概念就很好理解）。
5 d; Q) j) ^: r0 `# C
极端点，我们一次性取出，那50%的税阶是妥妥的，这就是终了的税务炸弹。
, ]9 u! w9 y. N+ J
  Y4 B6 O' U" ^6 ?) j那么好，我少取点，反正老了消费也低。但问题又来了，您账户的钱取不完人就走了（人没了，钱还在），或者到了71岁必须关闭RRSP账户，您该怎么办？

问题提出了，但回答问题不是简单几句，所以从怎么用RRSP账户开始讲解。

( |0 \/ f/ X1 {' G  {" ?6 ]: g

7 D! p7 I1 z# N' j应用1：设立Spousal RRSP 配偶RRSP账户--平衡税负
9 X- T! Y) h( u
7 p, n3 O4 a' L1 m* X$ k8 j如果夫妻双方收入差距较大，可以设立 配偶RRSP，在节税的同时优化未来取款方式。

- K9 @( `' p* D, E7 r, F" H示例：

6 @0 W) P! [6 S% q$ n, r4 C1） 方案 1： A（年收入 $100,000）和 B（年收入$10,000）各自设立 RRSP，A 存入 $18,000，B 存入 $1,800。
0 Z+ A' e) ?9 S% P; B. O
2） 方案 2： A 设立 配偶 RRSP，供款 $18,000，但账户归 B 所有。

优势在于，未来提款时 配偶 RRSP 的资金计入 B 的收入，而不是 A 的总收入，使整体税率更低。例如，B 退休时如果收入仍然较低，提款时可能 几乎无需缴税。


! r& U/ I5 Y: R; M9 a1 g
* G, c  V; G5 {/ x, r应用2：终身学习计划（LLP）——利用 RRSP 进行职业提升
2 L7 a$ U& j/ X! Y# H- P
RRSP 并非只能等到退休时使用，还可以用于 职业发展和再教育。

1） 允许从 RRSP 免税提取最多 $20,000，用于接受正规教育（如大学、职业培训）。
+ Y, r$ e5 ~- u# X- B% ^
2） 学习必须符合条件，例如课程需持续至少 3 个月 或 每周学习 10 小时以上。

4 c9 s$ }2 J' J& c* m' z4 }# h, s3） 10 年内归还RRSP，无需支付利息，相当于一笔 免息学习贷款。
& F6 [2 e1 K9 h! Y; C" }
  k0 I0 W/ `; J$ r& i
% R2 H; C' t$ ~: a0 Z+ ]
应用3：购房计划（HBP）——利用 RRSP 购房
' q1 p' Z% B$ F: V+ e
允许符合条件的首次购房者 从 RRSP 免税提取资金用于购房。
. O5 W' J4 `) p+ g9 _
9 V& a  v1 w2 P3 @* p! j1 N( d1）单人最高提取 $60,000，夫妻可合计 $120,000。
, |7 X& x8 t- _, {
: a7 _/ }: X* v+ J5 Q% e  u5 d2）15 年内归还，无需利息，可视为 零息贷款。

& r9 f' U& {7 A& ]) B* u- c' |3）适用于首次购房者，能有效降低购房压力。

通过该计划，购房者不仅可享受 RRSP 存款的税务优惠，同时还能获得 免税购房资金，是 置业者的利好工具。

! Y9 G( `4 C$ y% d9 x) C. e  [

$ U0 z2 v) K' J& R应用4：紧急取款——慎用！

5 _; P" C  k6 ^) j尽管 RRSP 是 退休储蓄账户，但在紧急情况下也可以提取资金。然而，对这类提款 征收高额税款，例如：
( F& P. r' Y& a2 k
1）$5,000 以下，预扣 10%。

2）$5,000 - $15,000，预扣 20%。

3）$15,000 以上，预扣 30%。

如果因突发状况需要现金，建议 优先考虑其他融资方式（如 保单贷款、无抵押贷款）以避免高额税负。
- f: D% v$ s1 W: C3 M5 x& K, I
+ T" o& n, F3 a" S! ?

6 u' J& g  L1 b6 h' ~7 C9 G应用5：免税投资——放大 RRSP 资金
, X% d/ `5 n, G, T$ u5 G7 I  X
2 y& y# H% [+ }8 @! {RRSP 只是一个 税务优惠的投资账户，存入资金后仍需进行合理投资，否则 长期持有现金可能导致购买力下降。
6 O# _. l4 B8 W$ S/ n
7 [: {$ h" @+ _6 g: y# U4 o1）可投资 GIC、基金、市场基金等，享受长期 免税增长。

2）若在保险公司开设 RRSP，可选择保本基金，例如 75% 本金保障，既确保安全又可增值。

3）退休时资金增长数倍，即便最终需缴税，净收益仍然远超存入金额。

* v$ s+ k& l$ N. z# b% b5 I( T8 j7 z
+ S7 ^" F! @, @" H  [" y. H
$ k1 F# \& p5 i! @应用6：受益人指定——避免税务损失
# o- G4 O( ]8 E. G" h
RRSP 账户可 指定受益人，默认情况下可以是 配偶，这样账户可 免税转移，避免一次性纳税。

但如果受益人是子女或其他亲属，则 RRSP 资金会被视为遗产收入，一次性计入去世者当年收入，可能导致 高额税款（50% 以上）。
' r9 u# E% [! P3 L' \
9 ^- I6 D! H7 A3 q, x4 C2 C, W

应用7：RRSP 关闭方式——转换为 RRIF 或年金

RRSP 账户必须在 71 岁前关闭，否则面临高额税款。解决方案主要有两种：
# H4 y+ J; I& M! |& G
1）RRIF（注册退休收入基金）
5 E! Q4 I! @5 c3 ^4 O( Q
a) RRSP 资金可 转入 RRIF，继续投资。

b) 必须每年提款（如 70 岁时最低 5%）。

c) 避免一次性纳税，延长资金使用期限。
- I2 E! N( y; {
2 l7 X2 J9 w: P4 l2）保险年金
1 p0 f4 M! a5 M6 E0 Z! Z+ }
0 X  r# m/ n9 f0 p' w1 x7 w5 Wa) 可将 RRSP 转为 年金，设置固定取款周期（如 20 年）。
0 X7 s- W, h3 e
b) 若提取期内去世，剩余资金可指定受益人，避免一次性纳税。

+ `% n  j/ K* {! ]2 _

总结
+ L3 l, N  ?2 Z6 E6 C
+ P$ ~- B* n9 V- T/ T合理规划 RRSP 的使用方式，不仅可以 有效降低税务成本，还能够 最大化资金增长，提升退休生活质量。
+ |  M2 i! p: r; `
6 I1 w6 |/ b. {5 k1）提前规划提款方式，避免税务炸弹。

( i0 I* Q$ g7 Y1 U2）充分利用配偶 RRSP、HBP、LLP 等工具，实现资金优化。

3）合理投资，使 RRSP 资金保值增值。
5 G( O/ T* `' H% Z5 \) T
4）关注 RRSP 关闭方式，选择 RRIF 或年金优化提款。
. s* h1 K, t: m) l
如果 仅仅存入 RRSP 而不加规划，最终可能只是 一笔长期无息存款，并不能真正享受税务优惠。因此，从现在开始，以终为始，制定合理的 RRSP 使用策略！

" k" N9 M9 j) G( q- y+ A
* X9 j% @2 T: h" R5 ]% l6 X1 x
% Y" n; l9 B( ?, I. R( I1 A' _6 h

胜群金融

不论您是否购买了RRSP，不论是银行还是保险公司购买的，
如何应用RRSP您了解吗，如何避免税务炸弹您了解吗？
十分钟让您了解如何用好RRSP。
; n: H) i2 O4 h$ x+ g" _谢谢