在加拿大如何经济无忧地度过晚年？

　　数人移民加拿大都是鉴于这里优美的自然环境、优厚的福利制度以及丰富的多元文化，为了追求更美好的生活，并实现老有所养。那么，当在你打拼数十年，到了安度晚年的时候，你将能享受哪些加拿大的国家福利待遇呢?领到的退休金是否能保证晚年无忧呢?自己需要做哪些方面的储蓄准备呢?对此，综合参考了加拿大政府出台的相关政策以及一些网民和老人的经历，对上述问题进行了归纳整理。

　　从退休年龄说起

　　目前，全世界一共有165个国家对退休年龄(享受养老金年龄)做了具体规定。丹麦、冰岛和挪威的退休年龄最高：男女都是67岁。瑞士、赞比亚、科威特等国最低，男女都在50岁退休。中国目前的工人以及职工，一般是男60岁、女55岁退休。据悉，从2010年开始，中国将逐步把法定退休年龄提高到65岁;英国人的退休年龄将从现在的男65岁、女60岁，逐步提高至2044年男女都68岁。据统计，全世界男性平均退休年龄约为60岁，女性约为58岁。其中，规定男女相同退休年龄的国家占多数，而且，发达国家也在延长退休年龄，虽然在发达国家很多人提前退休。在老龄化的冲击下，延长退休年龄已经成为世界多个国家，特别是发达国家的选择。因为延长退休年龄可以大大减轻退休金的压力，政府是最大的受益者。发达国家生育率越来越低，人的寿命越来越长，人口老龄化越来越严重，导致退休金压力太大。在这种背景之下，延长退休年龄，把拿钱的人变成出钱的人，是一个自然的逻辑。

　　加拿大刚出生的男孩寿命有望达到79岁，女孩寿命更长，可活到83岁;目前已到65岁高龄的群体中，有半数男子寿命可超过80岁，近半数女子可活过85岁;目前刚达到规定退休年龄的群体(61～62岁)中，有36%可以活到90岁，12%可活到95岁。而且，已婚男子的寿命通常比单身男子长;而单身女子的寿命则长于家庭主妇。

　　此外，美国人到了退休年龄但仍愿意坚持工作的，每多工作一年就奖励10余个百分点的退休金，直至正式退休。加拿大的情况不清楚，据说也是晚退休一个月，就给相应的多拿百分比的退休金奖励。

　　加拿大的养老金制度

　　加拿大的养老金制度有三部份。第一部分是政府的OAS，即政府收入保障计划，为退休者提供合理的最低标准的生活待遇，是根据你在加拿大的居住年限计算的;第二部分是CPP/QPP(加拿大或魁北克的退休金计划)，即雇主承担的退休计划，如实施由雇主倡议的退休计划和储蓄计划，是根据你的工作年限和收入多少来计算的，第三部分是RRSP、人寿保险和个人储蓄计划等。

　　第一部分就象加拿大的儿童牛奶金。如果你到65岁前一直工作，可以拿到$15000-18000，但是要看你第二、三部分的收入。如果你第二、三部分收入高，这部分就会自动减下来，还包括你留加的时间、是否参加工作等其它纷繁的条件。第二部分就象国内单位给的补充养老保险，那就看个人工作单位的好坏了。第三部分象是加拿大政府为了鼓励个人自己储蓄养老的措施。

　　根据退休收入以及有工作收入的70%来计算，第一部分可以维持退休后开销的15%，第二部分可以维持退休后开销的20%，绝大部分要靠第三部分(其中，个人储蓄和人寿保险是主要部分)。因为新移民的特殊情况，实际上第二部分只有15%，或更少。不过，据说第二部分好像是根据你工作的年限和最后5年的工作收入来定，即最后5年收入高，将来的养老金也会提高，终生受益。如此看来，退休并不能指望加拿大政府的养老金制度，绝大部分还得依靠个人储蓄。

　　总的来说，这是杀富济贫的措施。比较好的办法是：需要合理规划你的生活支出和收入。收入多了就去买RRSP避税;收入少了就把它取出来补贴家用。国内的理财观念要调整一下，要拿加拿大的RRSP来当做国内的私人存款。

　　加拿大具体养老金制度分述

　　1，老年金(Old Age Security，简称OAS)

　　在加拿大，法定退休年龄为65岁，只有在这里定居10年以上的居民才有资格参与“老年人福利保障项目”(Old Age Security Programs)。需注意的是，老年金(也称养老金)不是在你到了退休年龄后由政府自动支付，而必须由本人在65岁生日前的12个月内向政府提出申请，方能领取老年金。实际上，OAS与中国的最低生活保障金差不多。老年金的数额多少也要依申请者在加拿大居住的年限长短来定，由联邦政府按寓放。年满65岁，并在加拿大住满40年的老人，可申请全额老年金;2006年3月结算的全额老年金高达$487.54。在加拿大居住时间每少一年，老年金数额就减少1/40，也就是说，如果你只居住了20年，只有$243.77。

　　部分在加拿大定居不足10年的公民也能享受老年金，前提是该居民的原住国家与加拿大签订了“国际社会保障协议”。举例来说，如果一名老年移民在美国工作生活了4年，然后移民加拿大，6年之后此人年满65岁，他就有资格领取老年金。对于来自中国、韩国、俄罗斯、阿富汗、伊拉克及墨西哥等国的移民就不享有上述特权。对于从加拿大移居他国的公民而言，只要18岁以后在加拿大居住满20年，65岁后仍可领取老年金。

　　2，注册退休储蓄计划(RRSP)

　　RRSP(Registered Retirement Savings Plan)是高收入者自己通过银行购买的国家养老储蓄。RRSP供款可以抵税，是人们在工作期间为将来退休作出投资储蓄上的安排。因此，是既为今天储蓄，又为明日投资。当然，退休之后，RRSP取出来的时候，还得按照当年的个人收入来缴税。要提醒的是，RRSP不会产生任何增值保值，只是一种避税手段。

　　RRSP是一项典型的储蓄计划(SP计划)，它不属于养老金计划范畴，因此被要求遵守联邦税务局的税法而无需按照联帮和各省的养老金法规执行。此项计划规定雇员必须缴费，雇主不用缴费。如果雇员同意，也可以为雇员进行缴费，所缴费用一并计入雇员个人帐户。

　　同注册的养老金计划RPP相同的是，加拿大联帮税务局规定了注册的退休储蓄计划RRSP的缴费上限，即缴费总额每年不能高于雇员总收入的18%，最高缴费总额不得超过$13.500.00;不同的是，注册的养老金计划的注册部门是各省的养老金法规部门，而注册的退休储蓄计划RRSP需要到加拿大联帮税务局进行注册。注册后的RRSP计划，雇员的缴费可以依法享受减税，而雇主的缴费不能够享受减税政策。

　　实际上，RRSP与工作有关，每年可以存18%的年收入。这里面的名堂最多。20多年前，很多企业搞了个“Defined Contribution Plan”。只要员工工作多少多少时间，退休时企业保证每个月给你多少钱。但现在很多企业都兑现不了自己的计划，有些企业都快要破产了(比如三大汽车公司)。这个对员工肯定有利，但企业会背上很重的财务负担，所以现在流行的是“Money Purchase Plan”，也就是说公司搞一个RRSP计划，你放多少钱，公司也放多少钱。你就在这个计划里买卖基金，但个人+公司不能超过18%，有点像美国的401计划。

　　3，注册养老金计划(Registered Pension Plans，RPP)

　　RPP计划的建立是自愿性的，也就是说雇主并不被要求一定要建立相应计划，但一旦选择建立，就必须保证执行由税务局和各省养老金法规部门设定的最低标准，到各省养老金法规部门设定的最低标准，到各省养老法规部门进行注册，而且要提进相应的法律文书，明确设立计划的法律动机以及与各项计划相关的一切事宜(诸如缴费率、投资渠道选择方式、待享受条件、待费计划办法等)，称为“计划文本”(Pian Text)。所建立的计划要能同时满足加拿大联邦税务局和各省税务部门的要求，不要严格遵守各类养老金法规(在加拿大，联邦政府制定了各类养老金法案，各省还有不同的非常详尽的养老金法规)。

　　注册的养老金计划RPP报各省养老金法规部门进行注册，一旦获得批准，就可以享受有关税务减免优惠条件。此类计划主要分为两种类型，其一是待遇确定型养老计划OBPP，其二是缴费确定型养老计划DCPP。在实际操作中，除纯粹的待遇确定型养老计划OBPP和缴费确定型养老计划DCPP外，许多企业还将两种计划综合起来，建立的注册的养老金计划RPP，通常称为“混合计划”。

　　4，人寿保险与个人投资

　　鉴于政府与工作单位退休金或养老金的局限性，建议最好将部分储蓄用来购买人寿保险，减少通胀率带来的高风险。因为在英美国家，大型人寿保险公司通常是分阶段收取保费，投保人无须立即支付所有的保险费。即使有通货膨胀问题，缴的保险费相对价值也会越来越便宜。加拿大人寿保险公司也逐渐朝这一方向靠拢。

　　其它可变投资收益：自1980年～2005年间，加拿大股票、证券、国库券等投资收益平均回报率为6.43%(通胀率调涨后的数字)。从数字上看，这类投资回报相当高，但存在较大风险，今后回报如何还是未知数。而且，在这25年投资期间，有5年只赔不赚，其它时间回报率从2%～22%不等。那些在1982年或1985年退休转向投资的群体，正值投资市场低靡期，需等待相当长时间才能得到回报，而那些在1981、1990、1994、2001或2002年退休开始投资的人士，一开始就在赔钱。

　　人们不能过于依赖退休金，对于65岁或更年轻一些的退休人士来说，必须将年消费限制在总资产的4%或更少，才能保证晚年生活无忧。同时，在决定退休时间、退休后的消费方式等问题上最好咨询专业理财人士。

　　5，退休金计划(Canada Pension Plan，简称CPP)

　　加拿大政府的退休金计划(CPP)，就是工人或职工在退休前挣得多，工作的时间长，退休后自然领得多。通常是每月定期从工资中自动划入，比例则依据各个单位的具体规定而不同;同时，工作单位也会自动增补同样数额的退休金。

　　加拿大政府对退休老人有那么多福利计划，也许有的人会问，我什么时候开始“享用”加拿大退休金计划才好呢?这要看情况，不过，在许多情况下，越早领取CPP越好。你可以在60岁就开始领取CPP退休金，好好地享受一下清闲的日子。一旦你开始领取退休金，你仍然可以继续工作，但是不能再对CPP供款。

　　如果你在65岁前领取CPP退休金，那65岁前每年的月退休金会减少6%。所以60岁开始领取退休金的老人实际领取的退休金要少30%。很明显，活得越久，从退休金计划里领到的退休金就越多。大多数精算师预计60岁退休的女性能活到84岁，男性能活到79岁。

　　对大多数人来说，一个很重要的问题就是晚领取退休金的人要过多久才能赶上那些早退休的人。如果你在65岁开始领取退休金，那要花11年才能与那些在60岁开始领取的人的总退休金相当。其实这最后都归结为你想何时拿到更多的钱。先等几年固然最终能拿到更多的钱，但要等数年才能赶上那些早领取退休金的人。最重要的是，你并不能保证一定能活着领到退休金，最后超过早领取的人。

　　为什么早领取CPP要好?

　　你可以将早领取到的退休金再投资，再重新开始工作。根据研究，如果你多供款5年，可以将盈亏临界点(breakeven point)保持在82岁。可如果你在60岁开始领取退休金并工作到65岁，那盈亏临界点就能保持在88岁。这主要是因为你以后的收入就不用再给CPP供款，这样每年能节省近2千元的税前收入，如果你是个体经营者，能节省两倍的收入。这意味着，根据计算，个体经营者的盈亏临界点能达到98岁。

　　如果你符合贫困补助(Guaranteed Income Supplement，GIS)的条件，那早申请同样有意义。虽然65岁后GIS收入会减少CPP退休金，但这样做并不是没有好处，因为CPP的收入需要纳税，而GIS的收入则是免税的。

　　如果你还与同CPP为一个整体的企业退休金(corporate pension plan，也是CPP)有关联的话，那就复杂多了。而这恰好涉及大多数的公共服务雇员和教师，例如，同为一个整体意味着企业退休金会用来考虑CPP退休金多少。如果你在60岁选择少领取CPP退休金，CPP退休金将同企业退休金一起发放。在大多数情况下，企业退休金在65岁以前不会影响CPP退休金。在这种情况下，早领取CPP退休金将获益很多。

　　6，贫困补助(保证收入计划，收入保障补助)(Guaranteed income supplement，简称GIS)

　　凡有资格领取老年金的老人，才能根据自身收入情况领取贫困补助。收入越高，贫困补助越低。领取贫困补助的标准是：单身老人年收入低于$14,352(老年金除外);夫妇二人皆领取老年金，年收入不足$18,864;夫妇二人只有一方领取老年金，年收入需低于$34,560。

　　7，普通补助金(Allowance)与丧偶补助金(Allowance for the survivor)

　　普通补助金(Allowance)是发放给领取老年金与贫困补助金的居民配偶，其配偶年龄为60～64岁;当年满65岁后，该项补助将取消，由老年金及贫困补助金代替。年龄在60～64岁间的老人，丧偶，可以领取丧偶补助金(Allowance for the survivor)，到65岁后，该项补助也将取消，由老年金替代。

　　2004年1月1日起，补助金的最高金额与收入限额列举如下(表)：

　　婚姻状况----每月最高的补助金金额----每年的最高收入限额

　　单身----$549.63----$13,200

　　己婚或同居，但配偶或同居伴侣还未领取养老金--$549.63--$31,968

　　己婚或同居，但配偶或同居伴侣已领取养老金--$358.01--$17,232

　　己婚或同居，但配偶或同居伴侣已领取养老金计划之津贴(即以前称之为配偶金)--$358.01--$31,968

　　补助金的金额是按照每3个月按生活指数而调整。

　　8，其它社会援助

　　对于年满65岁，有资格领取老年金及贫困补助金的老人，卑诗省(B.C.)人力资源厅将根据其收入、个人资产、住房成本等情况给予适当的社会援助。

　　在加拿大，各种老年计划都有不同。一位多伦多大学教师在这种情况下可以获益很多，而渥太华的公务员这样做却并不好。虽然各种财务状况不尽相同，但很多人都使用这种计算方法。如果你加入了一项好的退休金计划，那在做决定前最好同理财顾问好好商量一下。此外，如果你没有入加拿大国籍，也可以考虑回国养老。毕竟加元兑换人民币是1：5或者更高，同时享有两国的优惠条件，何乐而不为? （kylelong博客）